P&L (profit and loss) — це звіт, що показує які доходи отримав ваш бізнес за певний період, що витратив для того, щоб отримати даний дохід, та який прибуток виходить в результаті. Дозволяє відстежувати доходи та витрати в динаміці.
💡 Дані про продаж у P&L потрапляють відразу після закриття чеків на касі.
Як формується звіт
Дані у звіті відображаються за датою угоди.
Дата угоди — це дата, коли ви отримали послугу чи товар, тобто коли виникло зобов'язання. За потреби вказуйте дату угоди при додаванні транзакцій в адмін-панелі чи на касі.
Якщо не вказуєте дату угоди, то транзакція зʼявиться в P&L датою транзакції — дата фактичного переказу грошей.
Для транзакцій постачань дата угоди — це дата постачання.
☝️ У звіті не відображаються рядки із нульовими значеннями. Тобто, якщо за період не було собівартості у чеках чи витратних транзакцій, то цих показників не буде у P&L.
Кожне значення звіту відображається у валюті та відсотках. Відсоток рахується від загальної суми доходів.
З чого складається P&L
Доходи
Цей блок містить продажі товарів та тех. карток, дохід від надання послуг та транзакції:
Продажі товарів та тех. карток — це сума виторгу, разом з онлайн-оплатами та додатковими методами оплати, з вирахуванням всіх знижок, акцій, оплат бонусами. Перевіряйте продажі у звіті за цехами та категоріями.
Дохід від надання послуг містить Відсоток за обслуговування — сума відсотка за обслуговування в чеках за вибраний період та Послуги доставлення — сума доставлення в чеках за звітний період.
Транзакції — сума дохідних транзакцій, які додавали в адмін-панелі чи на касі, за виключенням категорій Постачання та Касові зміни.
Собівартість
До собівартості входить собівартість проданих товарів та тех. карток, результат інвентаризацій та складські списання:
Собівартість проданих товарів та тех. карток — сума собівартостей в чеках за звітний період.
Результат інвентаризацій складається із Нестачі за результатами інвентаризацій — сума нестач по всім проведеним інвентаризаціям за звітний період та Залишку за результатами інвентаризацій — сума залишків по всім проведеним інвентаризаціям за звітний період.
Складські списання — сума ручних списань.
Маржа
Маржа проданих товарів та тех. карток розраховується за формулою:
Продаж товарів та тех. карток – Собівартість проданих товарів та тех. карток.
Витрати
Витрати містять:
суму автоматично створених комісій за еквайринг;
складські списання, для причин яких вибрали блок Витрати для відображення у P&L;
витратні транзакції, які додали в адмін-панелі, за виключенням категорій Постачання та Касові зміни.
Прибуток до оподаткування
Прибуток до оподаткування рахується:
Дохід – (Собівартість + Витрати).
Податки
У блоці Податки відображається сума податків від продажів за період, по кожному податку окремо.
Прибуток після оподаткування
Прибуток після оподаткування розраховується за формулою:
Прибуток до оподаткування – Податки.
Маючи всі ці показники, після аналізу витрат і доходів розраховуйте, наприклад, ROI (Return on Investment) — відсоток окупності бізнесу. Для цього натисніть Експорт та завантажте Excel-таблицю зі звітом прибутків та збитків.
Розрахуйте відсоткове значення окупності за формулою: ROI = (Дохід – Витрати) / Витрати * 100%.
Щоб планувати інвестиції, переглядайте також звіт про рух грошових коштів та їх залишок на рахунках.
Підготуйте ваш акаунт, щоб в P&L враховувати всі витрати та доходи закладу.